Calculate your advance tax schedule (Q1–Q4), due dates, and penalty estimates. free for all India's freelancers and self-employed. अपनी Q1–Q4 अग्रिम कर अनुसूची, देय तिथियां और जुर्माना अनुमान कैलकुलेट करें। भारत के सभी फ्रीलांसरों के लिए मुफ्त।
Enter Your Income Details अपनी आय का विवरण दर्ज करें
Max ₹10 Crore. Enter gross income before deductions. अधिकतम ₹10 करोड़। कटौती से पहले सकल आय दर्ज करें।
Enter a valid income (₹1 to ₹10,00,00,000). ₹1 से ₹10,00,00,000 के बीच मान्य आय दर्ज करें।New regime: lower slabs, fewer deductions. नई व्यवस्था: कम स्लैब, कम कटौती।
TDS Already Deducted Optional पहले से कटा TDS वैकल्पिक
From Form 26AS / AIS. Max ₹10,00,000Form 26AS / AIS से। अधिकतम ₹10,00,000
TDS cannot exceed ₹10,00,000 or total tax liability. TDS ₹10,00,000 या कुल कर देनदारी से अधिक नहीं हो सकता।Sum of all advance tax challan payments. Max ₹10,00,000सभी अग्रिम कर चालान भुगतान का योग।
Advance tax paid cannot exceed ₹10,00,000. अग्रिम कर ₹10,00,000 से अधिक नहीं हो सकता।Your Advance Tax Schedule आपकी अग्रिम कर अनुसूची
Total Tax Liability कुल कर देनदारी
₹0
Quarterly Payment Schedule त्रैमासिक भुगतान अनुसूची
| Quarterतिमाही | Periodअवधि | Due Dateदेय तिथि | % to Payभुगतान % | Amount Dueदेय राशि | Cumulativeसंचयी |
|---|
How Advance Tax Works for Freelancers फ्रीलांसरों के लिए अग्रिम कर कैसे काम करता है
Who Must Payकौन भरे
If your total tax liability exceeds ₹10,000 in a financial year, you must pay advance tax — even if you're a freelancer or self-employed. अगर वित्तीय वर्ष में कर देनदारी ₹10,000 से अधिक है, तो अग्रिम कर अनिवार्य है — फ्रीलांसर भी शामिल।
4 Installments4 किश्तें
Advance tax is paid in 4 installments: 15% by June 15, 45% by Sept 15, 75% by Dec 15, 100% by Mar 15 (cumulative). अग्रिम कर 4 किश्तों में भरा जाता है: 15 जून तक 15%, 15 सितंबर तक 45%, 15 दिसंबर तक 75%, 15 मार्च तक 100%।
Penalty for Late Paymentदेर से भुगतान का जुर्माना
Section 234C levies 1% simple interest per month for any shortfall in installments. Missing payments adds up fast. धारा 234C के तहत किस्त में कमी पर 1% प्रति माह साधारण ब्याज लगता है। चूक महंगी पड़ सकती है।
FY 2025–26 Advance Tax Due Dates वित्त वर्ष 2025–26 अग्रिम कर देय तिथियां
| Quarterतिमाही | Periodअवधि | Due Dateदेय तिथि | % of Total Taxकुल कर का % |
|---|---|---|---|
| Q1 | Apr 1 – Jun 151 अप्रैल – 15 जून | 15 June 2025 | 15% |
| Q2 | Jun 16 – Sep 1516 जून – 15 सितंबर | 15 Sept 2025 | 45% (cumulative) |
| Q3 | Sep 16 – Dec 1516 सितंबर – 15 दिसंबर | 15 Dec 2025 | 75% (cumulative) |
| Q4 | Dec 16 – Mar 1516 दिसंबर – 15 मार्च | 15 Mar 2026 | 100% (cumulative) |
भारतीय फ्रीलांसरों के लिए अग्रिम कर की पूरी गाइड — यदि वार्षिक कर देयता ₹10,000 से अधिक है, तो फ्रीलांसरों को चार किस्तों में अग्रिम कर देना होता है: 15 जून (15%), 15 सितंबर (45%), 15 दिसंबर (75%), और 15 मार्च (100%)। चूकने पर धारा 234B/234C के तहत ब्याज लगता है। Section 44ADA के तहत पात्र पेशेवरों के लिए एकमुश्त 15 मार्च तक भुगतान का विकल्प है।
Advance tax is one of the most misunderstood obligations for self-employed professionals and freelancers in India. Unlike salaried employees — where the employer deducts TDS monthly — freelancers are responsible for estimating their own income and paying tax in advance throughout the year. Missing advance tax deadlines leads to interest charges that can add up significantly by March.
Any individual whose estimated total tax liability for the financial year exceeds ₹10,000 must pay advance tax. This applies to freelancers, consultants, sole proprietors, partners in firms, and anyone with income from sources other than employment (such as rental income, capital gains, or business income). If your tax liability after TDS deductions is below ₹10,000, advance tax is not required.
Advance tax must be paid in four installments during the financial year:
Freelancers and self-employed professionals who have opted for presumptive taxation under Section 44ADA (for professionals) or Section 44AD (for businesses) have a simpler schedule: 100% of advance tax is due by March 15 in a single installment.
Missing advance tax installments attracts interest under two sections of the Income Tax Act:
In practice, if you are a freelancer earning ₹15 lakh annually and forget advance tax entirely, your Section 234B and 234C interest combined can easily reach ₹10,000–₹15,000 per year. The Quarterly Tax Planner shows your installment schedule so you can avoid this.
Since freelance income is variable, estimating your annual income precisely is difficult early in the year. A reasonable approach: look at your income from the previous year as a baseline, add any confirmed contracts or expected work for the current year, and use that as your estimate. You can revise your estimate upward for each subsequent installment as your actual income becomes clearer. Importantly, if you underestimate in June and pay more in September and December to correct it, the interest penalty is reduced proportionally.
You will incur Section 234C interest for the period you were in default (from June 15 to the date you paid). However, paying early in the next installment period reduces the total interest burden. The Quarterly Tax Planner calculates your cumulative installments so you always know exactly how much is due by each deadline.
आप पर धारा 234C के तहत उस अवधि का ब्याज लगेगा जब आप चूक में थे (15 जून से भुगतान की तारीख तक)। हालाँकि, अगली किस्त अवधि में जल्दी भुगतान करने से कुल ब्याज बोझ कम होता है। यह टूल आपकी संचयी किस्तें दिखाता है ताकि आप हर समय-सीमा तक देय राशि जान सकें।
Advance tax is paid online through the Income Tax e-filing portal (incometax.gov.in) using Challan 280. Select Assessment Year (the year following the current financial year), select "Advance Tax" as the payment type, and pay via net banking, UPI, or debit card. Always save the challan receipt — it is your proof of payment.
अग्रिम कर आयकर ई-फाइलिंग पोर्टल (incometax.gov.in) पर चालान 280 के माध्यम से ऑनलाइन चुकाया जाता है। मूल्यांकन वर्ष (वर्तमान वित्त वर्ष के अगले वर्ष) का चयन करें, भुगतान प्रकार "Advance Tax" चुनें, और नेट बैंकिंग, UPI या डेबिट कार्ड से भुगतान करें। चालान रसीद हमेशा सुरक्षित रखें — यह आपके भुगतान का प्रमाण है।
Yes, if TDS alone does not cover at least 90% of your total tax liability. If clients deduct 10% TDS under Section 194J on your professional income, this TDS credit reduces what you owe. The advance tax calculation should be done on net tax due after deducting TDS already credited. If TDS fully covers your liability, no advance tax is needed.
हाँ, यदि TDS अकेले आपकी कुल कर देयता का कम से कम 90% कवर नहीं करता। धारा 194J के तहत क्लाइंट्स द्वारा काटा गया 10% TDS आपके कर से घटता है। अग्रिम कर की गणना पहले से जमा TDS घटाने के बाद की जाती है। यदि TDS आपकी पूरी देयता कवर कर ले, तो अग्रिम कर की जरूरत नहीं।
Section 44ADA is a presumptive taxation scheme for eligible professionals (doctors, lawyers, engineers, architects, designers, IT professionals, and other notified professions) with gross receipts up to ₹75 lakh. Under 44ADA, 50% of gross receipts is deemed as profit — you pay tax on that without maintaining detailed books. You also only need to pay advance tax as one installment by March 15. This simplifies compliance significantly but may not always minimize tax if your actual expenses exceed 50% of income.
धारा 44ADA पात्र पेशेवरों (डॉक्टर, वकील, इंजीनियर, आर्किटेक्ट, डिज़ाइनर, IT पेशेवर आदि) के लिए अनुमानित कराधान योजना है, जिनकी सकल प्राप्तियां ₹75 लाख तक हैं। इसके तहत सकल प्राप्तियों का 50% लाभ माना जाता है — आप विस्तृत बहीखाता रखे बिना उस पर कर चुकाते हैं। अग्रिम कर भी 15 मार्च तक एक किस्त में देना होता है। यह अनुपालन को सरल बनाता है, लेकिन यदि आपके वास्तविक खर्च आय के 50% से ज्यादा हों तो यह हमेशा कर न्यूनतम नहीं करता।
Overpaid advance tax becomes a refund, which the Income Tax Department processes after you file your return. The department pays interest on refunds under Section 244A at the rate of 0.5% per month from April 1 of the assessment year to the date of refund. Refunds are typically credited to your registered bank account within a few months of filing.
अधिक चुकाया गया अग्रिम कर रिफंड बन जाता है, जिसे आयकर विभाग रिटर्न दाखिल करने के बाद प्रोसेस करता है। विभाग धारा 244A के तहत मूल्यांकन वर्ष के 1 अप्रैल से रिफंड की तारीख तक 0.5% प्रति माह की दर से ब्याज देता है। रिफंड आमतौर पर रिटर्न दाखिल करने के कुछ महीनों के भीतर आपके पंजीकृत बैंक खाते में जमा हो जाता है।
The information above is for general awareness only and does not constitute tax or legal advice. Tax rules change annually in the Union Budget. Consult a qualified chartered accountant for advice specific to your situation.
यह जानकारी केवल सामान्य जागरूकता के लिए है। कर नियम बदलते हैं। अपनी परिस्थिति के लिए किसी योग्य CA से परामर्श लें।